Lihat sumber Basel II

'''Basel II''' adalah [[rekomendasi]] [[hukum]] dan [[ketentuan perbankan]] kedua, sebagai penyempurnaan [[Basel I]], yang diterbitkan oleh [[Komite Basel]]. Rekomendasi ini ditujukan untuk menciptakan suatu standar internasional yang dapat digunakan regulator perbankan untuk membuat ketentuan berapa banyak l]] yang mungkin dihadapi bank.

Pendukung Basel II percaya bahwa standar internasional seperti ini dapat membantu melindungi sistem keuangan internasional terhadap masalah yang mungkin timbul sewaktu runtuhnya bank-bank utama atau serangkaian bank. Dalam praktiknya, Basel II berupaya mencapai hal ini dengan menyiapkan persyaratan [[manajemen risiko]] dan modal yang ketat yang dirancang untuk meyakinkan bahwa suatu bank memiliki [[cadangan modal]] yang cukup untuk [[risiko]] yang dihadapinya karena praktik pemberian [[kredit]] dan [[investasi]] yang dilakukannya. Secara umum, aturan-aturan ini menegaskan bahwa semakin besar risiko yang dihadapi bank, semakin besar pula jumlah modal yang dibutuhkan bank untuk menjaga [[likuiditas]] bank tersebut serta stabilitas ekonomi pada umumnya.

== Tiga pilar ==

Basel II mengusung konsep "tiga pilar" yaitu [[persyaratan modal]] minimum, tinjauan pengawasan, serta pengungkapan informasi. [[Basel I]] sebelumnya hanya memperhatikan sebagian dari masing-masing pilar ini. Misalnya, Basel I hanya memperhitungkan [[risiko kredit]] secara sederhana, mempertimbangkan sedikit [[risiko pasar]], serta sama sekali tidak menangani [[risiko operasional]].

Pilar pertama berkaitan dengan pemeliharaan persyaratan modal (''regulatory capital'') yang diperhitungkan untuk tiga komponen utama risiko yang dihadapi bank: risiko kredit, risiko pasar, serta risiko operasional. Jenis [[risiko]] lain tidak dianggap layak diperhitungkan pada tahap ini.

Risiko kredit dapat dihitung dengan tiga cara yang berbeda tingkat kerumitannya, yaitu [[pendekatan standar]] (''standardized approach''), [[Foundation IRB]] (''internal rating-based''), dan [[Advanced IRB]]. Risiko operasional dihitung dengan tiga pendekatan yaitu [[pendekatan dasar]] (''basic indicator approach'', BIA), [[pendekatan standar]] (''standardized approach'', STA), serta ''[[advanced measurement approach]]'' (AMA). Sedangkan pendekatan yang biasanya dipilih untuk perhitungan risiko pasar adalah pendekatan VaR (''[[value at risk]]'').

Pilar kedua menangani tanggapan pengawasan terhadap pilar pertama yang memberikan perkakas lanjut bagi pengawas. Pilar ini juga memberikan suatu kerangka kerja untuk menangani semua risiko lain yang mungkin dihadapi bank, seperti [[risiko sistemik]], [[risiko pensiun]], [[risiko konsentrasi]], [[risiko strategik]], [[risiko reputasi]], [[risiko likuiditas]], serta [[risiko hukum]], yang digabungkan menjadi [[risiko residu]].

Pilar ketiga memperbesar [[pengungkapan]] yang harus dilakukan bank. Ini dirancang untuk memberikan gambaran yang lebih baik bagi [[pasar]] mengenai posisi risiko menyeluruh bank dan untuk memberikan kesempatan bagi pihak terkait dari bank untuk memberikan harga dan menangani risiko tersebut dengan sepantasnya.

== Pranala luar ==

* {{en}} [http://www.bis.org/publ/bcbsca.htm Basel II: Revised international capital framework (BCBS)]

[[Kategori:Perbankan]]
[[Kategori:Regulasi keuangan]]


{{keuangan-stub}}